Налоги

Налоговая система сильно отличается от наших налоговых систем. Чтобы разобраться в налогах полностью, вам необходимо иметь хорошие знания в бухгалтерском учете. Ниже разберем налоговую систему в общих чертах.

Налоговая система США состоит из трех уровней.

Налог вам необходимо оплачивать муниципалитету City tax (город), штату State tax (ваш штат) и государству Federal tax (федеральный).

Налогами облагаются ваши доходы, заработная плата, доходы с продаж имущества, дивидендов, импорта и прочего.

Налоговые правила каждого штата могут отличаться от федеральных правил.

На 2023 год семь штатов - Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг - не взимают подоходный налог с жителей штата.

Налоговый резидент США - это гражданин или обладатель грин карты. Место проживания и прописки этого человека не важно, он всегда будет оставаться налоговым резидентом. Большинство стран используют систему, где вы перестаете быть налоговым резидентом страны если проживаете больше 183 дней в году в другой стране. США в этот список стран не входит.

США облагает налогом на основе гражданства, и поэтому любой, кто имеет гражданство США или грин карту всегда является налоговым резидентом вне зависимости от того, где он находится. Налоговым резидентом США также можно стать по количеству дней, проведенных на территории страны.

Федеральный налог составляет приблизительно 5-10% от вашей заработной платы. Если ваш годовой доход не превышает $12.400, вы освобождаетесь от уплаты федерального налога. Налог заплатите на сумму, которая выше этой суммы. Если вы женаты, то сумма удваивается и составит $24,800.

‍

Существуют две системы уплаты налогов: W2 и 1099.

W2 означает что вы наемный работник, работодатель несет ответственность за вычет налога и уплаты в государственную казну.

Система 1099 подразумевает что вы независимый подрядчик. Налоги вы оплачиваете сами. В этом случае, вам доступны всевозможные списания налогов, например если купите технику для работы, то налог спишется.

Также американцы с заработной платы обязаны уплачивать фиксированный налог в размере 7.65% на социальные сборы. Следует заметить, что если вы работаете по 1099 или самозанятый, то этот налог вы платите вдвойне, за себя и за работодателя.

Закон FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) означает, что любое физическое лицо, имеющее финансовые счета за пределами США, общая сумма которых составляет как минимум $10,000 в любое время в течение года обязан отчитаться о доходах.

В США очень распространена услуга налоговых консультантов. Сложная система налогообложения порождает такой спрос.

Следует отметить, что налоговая система в США сильно отличается от остального мира. Здесь при уплате налогов, государство может вернуть вам определенную сумму, если по расчетам окажется что вы переплатили. Консультанты могут помочь Вам с возвратом налогов. Мы рекомендуем обратиться к налоговому консультанту для помощи с налогами, так как потребуется время и усилия прежде чем вы разберетесь в системе налогообложения США. Это очень распространенный вид деятельности, так что проблем с поиском не возникнет.

Для более детальной информации касательно уплаты налогов для иностранцев в США, рекомендуем посетить официальный портал Налогового управления США | Internal Revenue Service.

Если вы решили что хотите понять и изучить налоговую систему для себя (не в качестве обретения степени или для последующего использования знаний в коммерческих целях), рекомендуем данный обучающий портал https://taxfoundation.org.

‍